Por Alexander Soule /CTINSIDER.
NEW HAVEN.- A menos de seis semanas de que los bancos puedan comenzar a ofrecer cuentas de ahorro con ventajas fiscales a compradores de viviendas por primera vez, el Departamento de Servicios de Ingresos de Connecticut aún tiene que finalizar los planes sobre cómo los compradores pueden aprovechar esos incentivos y cualquier mecanismo de supervisión que los acompañe.
A partir de enero, los bancos y las cooperativas de crédito pueden ofrecer cuentas de ahorro dedicadas que los compradores de viviendas pueden usar para cubrir los pagos iniciales y los costos de cierre , y deducir esos montos de sus impuestos estatales sobre la renta a partir del año fiscal 2027.
Con las nuevas cuentas de ahorro, las deducciones del impuesto sobre la renta se limitarán a $2,500 para contribuyentes individuales y a $5,000 para contribuyentes conjuntos. Los empleadores podrán acceder a créditos fiscales de hasta el 10% de las contribuciones a las cuentas de ahorro de los empleados que cumplan los requisitos, con un límite de $2,500 por empleado.
Las deducciones individuales y los créditos para empleadores formaron parte de un proyecto de ley de vivienda más amplio, promulgado el miércoles por el gobernador Ned Lamont tras una sesión especial de la Asamblea General de Connecticut este mes. En general, la Ley Pública 25-1 incluye medidas para fomentar la construcción de más casas y apartamentos; abordar la asequibilidad para inquilinos y propietarios de viviendas; y reducir el riesgo de que las personas terminen en la calle o en albergues.
A partir de enero, los bancos y las cooperativas de crédito pueden ofrecer cuentas de ahorro dedicadas que los compradores de viviendas pueden usar para cubrir los pagos iniciales y los costos de cierre , y deducir esos montos de sus impuestos estatales sobre la renta a partir del año fiscal 2027.
Con las nuevas cuentas de ahorro, las deducciones del impuesto sobre la renta se limitarán a $2,500 para contribuyentes individuales y a $5,000 para contribuyentes conjuntos. Los empleadores podrán acceder a créditos fiscales de hasta el 10% de las contribuciones a las cuentas de ahorro de los empleados que cumplan los requisitos, con un límite de $2,500 por empleado.
Las deducciones individuales y los créditos para empleadores formaron parte de un proyecto de ley de vivienda más amplio, promulgado el miércoles por el gobernador Ned Lamont tras una sesión especial de la Asamblea General de Connecticut este mes. En general, la Ley Pública 25-1 incluye medidas para fomentar la construcción de más casas y apartamentos; abordar la asequibilidad para inquilinos y propietarios de viviendas; y reducir el riesgo de que las personas terminen en la calle o en albergues. quina. Esto es lo que debe saber
Las cuentas para compradores de vivienda por primera vez solo reducirían levemente el costo total de ser propietario de una vivienda, pero la esperanza es que puedan ayudar a acelerar el cronograma de compras de los compradores al ayudarlos a cubrir los pagos iniciales y los costos de cierre, que son las primeras cantidades que deben desembolsar.
“Todos sabemos lo difícil que es conseguir ese primer enganche”, dijo la senadora estatal Martha Marx, demócrata por el Distrito 20, durante una mesa redonda patrocinada por la Alianza para Comunidades Fuertes y transmitida por internet en CT-N la semana pasada . “Es una gran diferencia no tener que pagar impuestos sobre $5,000”.
Si bien el nuevo proyecto de ley especifica los montos de las deducciones y créditos fiscales para quienes compran su primera vivienda, el Departamento de Servicios de Impuestos de Connecticut aún debe ultimar otros detalles. Las personas que ganan $125,000 o más al año, o quienes declaran conjuntamente $250,000, no pueden optar a la exención fiscal.
“Actualmente estamos revisando el impacto en nuestra agencia y cómo se administrarán las disposiciones”, dijo la portavoz del DRS, Tiffany Thiele, a CT Insider.
Cualquier uso de los fondos de la cuenta de comprador de vivienda por primera vez para otros fines estaría sujeto a una multa del 10 % de cualquier monto retirado.
Los beneficios del programa no se equipararían a los de un programa de asistencia para compradores de vivienda por primera vez que ofrece Connecticut, llamado “Tiempo para Ser” , que ofrece hasta $25,000 en asistencia a plazos. En lugar de incentivos fiscales, “Tiempo para Ser” se estructura como un préstamo condonable, con un 10% del saldo principal cancelado anualmente del plan de pago.
De cara a la semana de Acción de Gracias, quedaban disponibles unos $23.2 millones del programa “Tiempo para Ser”. En la semana más reciente registrada, a mediados de noviembre, la Autoridad de Financiamiento de Vivienda de Connecticut aprobó casi $1.9 millones en préstamos condonables, la tercera cifra más alta para una sola semana en 2025.
Para cualquier persona que realice un pago inicial de $40,000 para la compra de una casa o condominio en Connecticut, cuyo precio estatal promedio era de $425,000 en octubre, los costos de cierre totalizarían casi $6,600 según una calculadora de Zillow.
La Asociación de Banqueros de Connecticut y la Liga de Cooperativas de Crédito de Connecticut apoyaron el invierno pasado una legislación independiente para crear cuentas de ahorro para quienes compran su primera vivienda, integrando este concepto en el proyecto de ley de vivienda. Un cabildero de la CBA destacó el éxito del Programa 529 del Fideicomiso de Educación Superior de Connecticut como ejemplo de cómo las cuentas de ahorro con ventajas fiscales pueden ayudar a las personas a generar patrimonio, incluso mediante contribuciones de sus empleadores.
En marzo pasado, los titulares de cuentas del plan 529 universitario en Connecticut tenían $6.3 mil millones en activos, frente a los $257 millones que tenían cuando debutaron en 2002, según el análisis más reciente de la Reserva Federal.
Connecticut se convierte en el último estado en introducir el concepto de cuentas de ahorro para quienes compran su primera vivienda. Los enfoques sobre incentivos y límites de los programas han sido dispares.
Algunos estados permiten el programa a quienes hayan sido propietarios de vivienda en etapas anteriores de su vida, como Colorado, que permite solicitarlo tres años después de un divorcio, independientemente de si han sido propietarios de vivienda. Maryland permite el programa a quienes no han sido propietarios de vivienda durante al menos siete años.
En Maryland, los compradores de vivienda pueden usar una cuenta de ahorros estándar para reservar fondos para la compra de una vivienda y obtener beneficios fiscales futuros, siempre que la cuenta se utilice exclusivamente para ese fin, sin otros fondos intercalados. Los bancos también pueden establecer sus propios programas de cuentas de ahorro para compradores de vivienda.
M&T Bank, que cuenta con experiencia en el programa de Maryland a través de su red de sucursales, aún está trabajando en los detalles para ofrecer las cuentas de ahorro en Connecticut; al igual que Liberty Bank, con sede en Middletown, según portavoces de ambos bancos. Entre los bancos comerciales, Liberty Bank y M&T Bank son los dos prestamistas residenciales más activos en programas de la Autoridad de Financiamiento de Viviendas de Connecticut, como Time to Own.
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Incluye informes previos de Ken Dixon, Paul Hughes y Alex Putterman.
